МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 9 февраля 2006 г. N 20
О ПОРЯДКЕ КОМАНДИРОВАНИЯ ФЕДЕРАЛЬНЫХ
ГОСУДАРСТВЕННЫХ ГРАЖДАНСКИХ СЛУЖАЩИХ МИНИСТЕРСТВА
В целях рационального использования бюджетных средств, выделяемых на служебные командировки, а также в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 18 июля 2005 г. N 813 "О порядке и условиях командирования федеральных государственных гражданских служащих" (далее - Указ) и Постановлением Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2005 г. N 812 "О размере и порядке выплаты суточных в иностранной валюте и надбавок к суточным в иностранной валюте при служебных командировках на территории иностранных государств работников организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета" (далее - Постановление) приказываю:
1. Утвердить прилагаемый Порядок и условия командирования федеральных государственных гражданских служащих Министерства.
2. Директорам департаментов довести вышеназванный Порядок до сведения федеральных государственных гражданских служащих Министерства.
3. Депгосслужбе, Депсотрудничеству, Депфинансам осуществлять контроль за целесообразностью предоставления служебных командировок и эффективным расходованием бюджетных средств, выделяемых Министерству на эти цели.
4. Установить, что выезд в командировку заместителей Министра, директоров департаментов и их заместителей, помощников Министра, а также руководителей федеральной службы и федерального агентства, подведомственных Министерству, и их заместителей осуществляется по согласованию с Министром.
5. Россельхознадзору, Росрыболовству привести свои нормативные правовые акты в соответствие с Указом и Постановлением .
6. Признать утратившим силу Приказ Минсельхоза России от 18 мая 2005 г. N 90 "Об утверждении Порядка возмещения федеральным государственным гражданским служащим Минсельхоза России расходов, связанных со служебными командировками на территории Российской Федерации".
7. Контроль за выполнением Приказа возложить на заместителя Министра А.П. Козлова.
Министр
А.В.ГОРДЕЕВ
Приложение
к Приказу
Минсельхоза России
от 9 февраля 2006 г. N 20
ПОРЯДОК
И УСЛОВИЯ КОМАНДИРОВАНИЯ ФЕДЕРАЛЬНЫХ
ГОСУДАРСТВЕННЫХ ГРАЖДАНСКИХ СЛУЖАЩИХ МИНИСТЕРСТВА
1. Общие положения
1.1. Возмещение расходов на служебные командировки на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств (далее - служебные командировки) федеральным государственным гражданским служащим Минсельхоза России (далее - служащие) производится в пределах годовых лимитов бюджетных средств, предусмотренных в федеральном бюджете на содержание центрального аппарата Минсельхоза России.
1.2. Служебные командировки планируются в пределах утверждаемых Министром годовых лимитов бюджетных средств (далее - лимиты), предусмотренных на оплату служебных командировок. Производить расходы на служебные командировки сверх утвержденных лимитов запрещается.
1.3. В пределах лимитов, указанных в п. 1.2 настоящего Порядка, производится оплата служебных командировок, связанных с участием сотрудников Министерства в семинарах, выездных выставках, ярмарках, международных мероприятиях, а также внеплановых служебных командировках по заданию Министра. Расходование средств на указанные мероприятия производится по распоряжению Министра.
1.4. После утверждения лимитов бюджетных обязательств Министром Депфинансы доводят объемы финансирования до департаментов.
1.5. В служебные командировки направляются служащие, замещающие должности федеральной государственной гражданской службы и состоящие в штате центрального аппарата Минсельхоза России.
1.6. Сроки нахождения в командировке не могут превышать 3-х дней, не считая времени нахождения в пути, а в исключительных случаях при соответствующем обосновании и с разрешения лица, направившего в служебную командировку, - не более 10 дней.
1.7. Продление срока командировки допускается с согласия лица, направившего в командировку, о чем делается отметка на служебном задании.
1.8. Днем выезда в служебную командировку считается день отправления поезда, самолета, автобуса или другого транспортного средства от постоянного места прохождения служащим федеральной государственной гражданской службы, а днем приезда из служебной командировки - день прибытия указанного транспортного средства в постоянное место прохождения служащим федеральной государственной гражданской службы.
При отправлении транспортного средства до 24 часов включительно днем выезда в служебную командировку считаются текущие сутки, а с 00 часов и позднее - последующие сутки.
Если станция, пристань, аэропорт находятся за чертой населенного пункта, учитывается время, необходимое для проезда до станции, пристани, аэропорта. Аналогично определяется день приезда служащего в Минсельхоз России.
1.9. Если служащий выезжает в командировку и возвращается из командировки в течение служебного дня, явка на работу не обязательна.
1.10. Направление служащего в служебную командировку оформляется первичными учетными документами (приказ, служебное задание) в соответствии с установленными унифицированными формами первичной учетной документации по учету труда и его оплаты (прилагаются).
1.11. Отдел кадров центрального аппарата Депгосслужбы оформляет служащему командировочное удостоверение в случаях, определенных пунктами 2.4 и 3.5 настоящего Порядка, и ведет учет служащих, выезжающих в служебные командировки, в специальных журналах по формам, порядок утверждения которых определяется Правительством Российской Федерации.
1.12. Сведения об убытии в командировку заместителей Министра, директоров или заместителей директоров департаментов предоставляются в приемные Министра, заместителей Министра, директора Депгосслужбы. Депсотрудничество предоставляет информацию о периоде нахождения служащего в служебной командировке на территории иностранного государства по ее окончании в отдел кадров центрального аппарата Депгосслужбы для учета служебного времени.
1.13. При направлении служащего в служебную командировку ему гарантируется сохранение должности федеральной государственной гражданской службы и денежного содержания.
(п. 1.13 в ред. Приказа Минсельхоза РФ от 25.04.2008 N 227)
1.14. Денежное содержание за период нахождения служащего в служебной командировке сохраняется за весь соответствующий период как за фактически отработанное время. Сохраняемое денежное содержание при этом состоит из единого денежного вознаграждения или оклада денежного содержания и дополнительных выплат, к которым относятся:
а) ежемесячная надбавка к должностному окладу за выслугу лет на гражданской службе;
б) ежемесячная надбавка к должностному окладу за особые условия гражданской службы;
в) ежемесячная процентная надбавка к должностному окладу за работу со сведениями, составляющими государственную тайну;
г) ежемесячное денежное поощрение.
(п. 1.14 в ред. Приказа Минсельхоза РФ от 25.04.2008 N 227)
1.15. В случае временной нетрудоспособности командированного служащего, удостоверенной в установленном порядке, ему возмещаются расходы по найму жилого помещения (кроме случаев, когда командированный служащий находится на стационарном лечении) и выплачиваются суточные в течение всего периода времени, пока он не имеет возможности по состоянию здоровья приступить к выполнению возложенного на него служебного задания или вернуться к постоянному месту жительства.
За период временной нетрудоспособности командированному служащему выплачивается пособие по временной нетрудоспособности в соответствии с законодательством Российской Федерации.
1.16. На служащих, находящихся в служебной командировке, распространяется режим служебного времени тех государственных органов (организаций), в которые они командированы. В случае если режим служебного времени в указанных государственных органах (организациях) отличается от режима служебного времени в Минсельхозе России в сторону уменьшения дней отдыха, взамен дней отдыха, не использованных в период нахождения в служебной командировке, служащему предоставляются другие дни отдыха по возвращении из служебной командировки.
Если служащий специально командирован для работы в выходные или праздничные дни, компенсация за работу в эти дни производится в соответствии с законодательством Российской Федерации.
В случае если по распоряжению лица, направившего служащего в служебную командировку, служащий выезжает в командировку в выходной день, по возвращении из служебной командировки ему предоставляется другой день отдыха в установленном порядке.
1.17. При направлении служащего в служебную командировку ему выдается денежный аванс на оплату расходов по проезду, по найму жилого помещения и на оплату дополнительных расходов, связанных с проживанием вне постоянного места жительства (суточные).
Авансы под отчет выдаются служащему на основании приказа о командировании, подписанного в установленном порядке, а также письменного заявления служащего с резолюцией руководителя о выдаче аванса с указанием его назначения и срока, на который он выдается. На заявлении о выдаче сумм под отчет уполномоченным сотрудником Депфинансов проставляется соответствующий счет аналитического учета счета 020800000 "Расчеты с подотчетными лицами" и делается отметка об отсутствии за подотчетным лицом задолженности по предыдущим авансам.
(абзац введен Приказом Минсельхоза РФ от 25.04.2008 N 227)
1.18. Расходы, которые превышают размеры, установленные Правительством Российской Федерации, а также иные расходы, связанные со служебными командировками (при условии, что они произведены с разрешения Министра или заместителя Министра), возмещаются Минсельхозом России за счет средств, предусмотренных в федеральном бюджете на содержание центрального аппарата Министерства.
2. Особенности командирования служащих на территории
Российской Федерации
2.1. Департаменты ежегодно до 1 февраля составляют планы служебных командировок текущего года на территории Российской Федерации в пределах установленных им лимитов, которые утверждаются Министром или заместителем Министра. Не израсходованные на 1 октября лимиты перераспределяются между департаментами. Директора департаментов несут ответственность за рациональное расходование бюджетных средств в пределах выделенных лимитов.
2.2. Для направления служащего в служебную командировку оформляется Служебное задание.
2.3. Служебное задание визируется в Депфинансах на предмет наличия у департамента, служащий которого направляется в служебную командировку, остатка лимита, подписывается директором соответствующего департамента и утверждается Министром или заместителем Министра.
2.4. Служебное задание передается в отдел кадров центрального аппарата Депгосслужбы для оформления приказа и командировочного удостоверения о направлении служащего в служебную командировку. Приказ о служебной командировке служащего, в котором указываются фамилия, имя, отчество, структурное подразделение, должность командируемого, цель, место и время командировки, подписывается директором Депгосслужбы. Заверенные копии приказа передаются в Депфинансы для оформления расчета по служебным командировкам. Командировочное удостоверение выписывается в одном экземпляре, подписывается директором Депгосслужбы, вручается служащему и находится у него в течение всего срока служебной командировки.
В случае отмены командировки командировочное удостоверение возвращается в отдел кадров центрального аппарата в тот же день. Приказ о направлении в командировку аннулируется.
Фактический срок пребывания в месте командирования определяется по отметкам о дате приезда в место командирования и дате выезда из него, которые делаются в командировочном удостоверении и заверяются подписью полномочного должностного лица и печатью, которая используется в хозяйственной деятельности организации для засвидетельствования такой подписи.
Если служащий командирован в несколько государственных органов (организаций), расположенных в разных населенных пунктах, отметки в командировочном удостоверении о дате приезда и дате выезда делаются в каждом государственном органе (организации).
2.5. При направлении служащего в служебную командировку ему возмещаются:
а) расходы по проезду к месту командирования и обратно в Минсельхоз России;
б) расходы по проезду из одного населенного пункта в другой, если служащий командирован в несколько государственных органов (организаций), расположенных в разных населенных пунктах;
в) расходы по найму жилого помещения;
г) дополнительные расходы, связанные с проживанием вне постоянного места жительства (суточные).
2.6. Дополнительные расходы, связанные с проживанием вне места жительства (суточные) при служебных командировках на территории Российской Федерации, выплачиваются служащему за каждый день нахождения в служебной командировке, включая выходные и праздничные дни, а также дни нахождения в пути, в том числе за время вынужденной остановки в пути, в размерах, установленных Правительством Российской Федерации для организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета.
2.7. В случае командирования служащего в такую местность, откуда он по условиям транспортного сообщения и характеру выполняемого служебного задания имеет возможность ежедневно возвращаться к постоянному месту жительства, суточные не выплачиваются.
Если командированный служащий по окончании служебного дня по согласованию с лицом, направившим его в служебную командировку, остается в месте командирования, то при представлении документов о найме жилого помещения эти расходы возмещаются ему в размерах, устанавливаемых Правительством Российской Федерации.
2.8. Расходы по проезду служащих к месту командирования и обратно к Минсельхоз России (включая страховой взнос на обязательное личное страхование пассажиров на транспорте, оплату услуг по оформлению проездных документов, предоставлению в поездах постельных принадлежностей), а также по проезду из одного населенного пункта в другой, если служащий командирован в несколько государственных органов (организаций), расположенных в разных населенных пунктах, воздушным, железнодорожным, водным и автомобильным транспортом, возмещаются по фактическим затратам, подтвержденным проездными документами, по следующим нормам:
а) Министру и заместителям Министра:
воздушным транспортом - по билету первого класса;
железнодорожным транспортом - в вагоне повышенной комфортности, отнесенном к вагонам бизнес-класса, с двухместными купе категории "СВ" или в вагоне категории "С" с местами для сидения, соответствующими требованиям, предъявляемым к вагонам бизнес-класса;
б) служащим, замещающим должность директора департамента, заместителя директора департамента, помощника федерального министра, советника федерального министра:
(в ред. Приказа Минсельхоза РФ от 25.04.2008 N 227)
воздушным транспортом - по билету бизнес-класса;
железнодорожным транспортом - в вагоне повышенной комфортности, отнесенном к вагонам бизнес-класса, с двухместными купе категории "СВ" или в вагоне категории "С" с местами для сидения, соответствующими требованиям, предъявляемым к вагонам бизнес-класса;
в) служащим, замещающим другие должности федеральной государственной гражданской службы:
воздушным транспортом - по билету экономического класса;
железнодорожным транспортом - в вагоне повышенной комфортности, отнесенном к вагону экономического класса, с четырехместными купе категории "К" или в вагоне категории "С" с местами для сидения.
Командированному служащему оплачиваются расходы по проезду до станции, пристани, аэропорта при наличии документов (билетов с указанием маршрута следования), подтверждающих эти расходы.
При отсутствии проездных документов оплата не производится.
2.9. Расходы по бронированию и найму жилого помещения возмещаются командированным служащим (кроме случаев, когда им предоставляется бесплатное жилое помещение) по фактическим затратам, подтвержденным соответствующими документами, по следующим нормам:
а) Министру и заместителям Министра - по фактическим расходам, но не более стоимости двухкомнатного номера;
б) служащим, замещающим должность директора департамента, - по фактическим расходам, но не более стоимости однокомнатного (одноместного) номера в четырехзвездочной гостинице;
в) служащим, замещающим должность заместителя директора департамента, - по фактическим расходам, но не более стоимости однокомнатного (одноместного) номера в трехзвездочной или четырехзвездочной гостинице;
г) служащим, замещающим прочие должности федеральной государственной гражданской службы, - по фактическим расходам, но не более стоимости однокомнатного (одноместного) номера в трехзвездочной или двухзвездочной гостинице.
2.10. В случае если размеры фактических расходов по найму жилого помещения превышают размеры, установленные п. 2.9 настоящего Порядка, возмещение расходов служащему производится с письменного разрешения лица, направившего в служебную командировку.
2.11. Если в населенном пункте отсутствует гостиница, служащим оплачивается иное отдельное жилое помещение либо аналогичное жилое помещение в ближайшем населенном пункте с гарантированным транспортным обеспечением от места проживания до места командировки и обратно (автотранспортным средством общего пользования, кроме такси).
При отсутствии подтверждающих документов (в случае непредоставления места в гостинице) расходы по найму жилого помещения возмещаются в размере 30 процентов установленной Правительством Российской Федерации нормы суточных за каждый день нахождения в служебной командировке.
2.12. Возмещение расходов по найму жилого помещения осуществляется при обязательном представлении квитанции (талона) или иного документа, подтверждающего заключение договора на оказание услуг, и чека контрольно-кассовой машины; при отсутствии чека представляется оформленный бланк строгой отчетности по форме N 3-Г.
3. Особенности командирования служащих
за пределы территории Российской Федерации
3.1. Депсотрудничество на основании предложений департаментов Министерства ежегодно до 20 декабря составляет план служебных командировок на территории иностранных государств на планируемый год. Раздел плана служебных командировок, связанных с участием служащих в деятельности рабочих групп АПК, МПК, комиссий, советов по АПК СНГ и ЕВРАзЭС, Совета Министров Союзного государства, ШОС, ФАС, ВТО, ЕС, ЕЭП, СНГ, составляется на основе данных текущего года.
3.2. Для направления служащего в служебную командировку оформляется Служебное задание.
3.3. Служебное задание визируется в Депфинансах на предмет наличия у департамента, служащий которого направляется в командировку, остатка лимита бюджетных средств, предусмотренных на оплату служебных командировок, и Депсотрудничестве, подписывается директором соответствующего департамента и утверждается Министром или заместителем Министра.
3.4. Приказ о служебной командировке за пределы территории Российской Федерации готовит Депсотрудничество. Приказ, в котором указываются фамилия, имя, отчество, структурное подразделение, должность командируемого, цель, место и срок командировки, источники оплаты и виды возмещения расходов, подписывается Министром или заместителем Министра. Заверенная копия приказа передается в Депфинансы для оформления расчета по служебной командировке.
3.5. При командировании служащих в государства - участники Содружества Независимых Государств, с которыми заключены межправительственные соглашения, предусматривающие, что в документах для въезда и выезда пограничными органами не делаются отметки о пересечении государственной границы, командировочные удостоверения оформляются так же, как при служебной командировке в пределах территории Российской Федерации.
3.6. При направлении служащего в служебную командировку ему возмещаются:
а) расходы по проезду к месту командирования и обратно к Министерству;
б) расходы по проезду из одного населенного пункта в другой, если служащий командирован в несколько организаций, расположенных в разных населенных пунктах;
в) расходы по найму жилого помещения;
г) дополнительные расходы, связанные с проживанием вне постоянного места жительства (суточные).
Дополнительно возмещаются:
а) расходы на оформление заграничного паспорта, визы и других выездных документов;
б) обязательные консульские и аэродромные сборы;
в) сборы за право въезда или транзита автомобильного транспорта;
г) расходы на оформление обязательной медицинской страховки;
д) иные обязательные платежи и сборы.
3.7. При направлении служащего в служебную командировку за пределы территории Российской Федерации суточные выплачиваются в иностранной валюте в размерах, устанавливаемых Правительством Российской Федерации.
3.8. Предусматриваются надбавки к суточным:
а) Министру - в размере 50 процентов;
б) заместителю Министра - в размере 40 процентов;
в) руководителю правительственной делегации - в размере 50 процентов;
г) члену правительственной делегации - в размере 30 процентов.
3.9. За время нахождения служащего, направляемого в служебную командировку за пределы территории Российской Федерации, в пути суточные выплачиваются:
а) при проезде по территории Российской Федерации - в порядке и размерах, установленных для служебных командировок в пределах территории Российской Федерации;
б) при проезде по территории иностранного государства - в порядке и размерах, установленных для служебных командировок на территории иностранных государств Правительством Российской Федерации.
3.10. При следовании служащего с территории Российской Федерации день пересечения Государственной границы Российской Федерации включается в дни, за которые суточные выплачиваются в иностранной валюте, а при следовании на территорию Российской Федерации день пересечения Государственной границы Российской Федерации включается в дни, за которые суточные выплачиваются в рублях.
3.11. Даты пересечения служащими Государственной границы Российской Федерации при следовании с территории Российской Федерации и при следовании на территорию Российской Федерации определяются по отметкам пограничных органов в паспорте, служебном паспорте или дипломатическом паспорте служащего.
3.12. При направлении служащего в служебную командировку на территории двух или более иностранных государств суточные за день пересечения границы между государствами выплачиваются в иностранной валюте по нормам, установленным для государства, в которое направляется гражданский служащий.
3.13. Служащему, выехавшему в служебную командировку на территорию иностранного государства и возвратившемуся на территорию Российской Федерации в тот же день, суточные в иностранной валюте выплачиваются в размере 50 процентов нормы суточных, установленной Правительством Российской Федерации.
3.14. В случае если служащий, направленный в служебную командировку на территорию иностранного государства, в период служебной командировки обеспечивается иностранной валютой на личные расходы за счет принимающей стороны, Министерство выплату суточных в иностранной валюте не производит. Если принимающая сторона не выплачивает указанному служащему иностранную валюту на личные расходы, но предоставляет ему за свой счет питание, Министерство выплачивает ему суточные в иностранной валюте в размере 30 процентов установленной нормы.
3.15. Расходы по найму жилого помещения при направлении служащих в служебные командировки на территории иностранных государств возмещаются по фактическим затратам, подтвержденным соответствующими документами, но не превышающим предельные нормы возмещения расходов по найму жилого помещения при краткосрочных служебных командировках на территории иностранных государств, устанавливаемые Минфином России по согласованию с Министерством иностранных дел Российской Федерации.
3.16. Служащим, указанным в пункте 3.8 , возмещаются фактические расходы по найму за границей жилого помещения независимо от установленных предельных норм возмещения расходов на указанные цели.
3.17. Расходы по проезду при направлении служащего в служебную командировку на территории иностранных государств возмещаются ему в том же порядке, что и при направлении в служебную командировку в пределах территории Российской Федерации.
3.18. Услуги залов официальных лиц и делегаций, организуемых в составе железнодорожных и автомобильных вокзалов (станций), морских и речных портов, аэропортов (аэродромов), открытых для международных сообщений, оплачиваются Министру, заместителям Министра и директорам департаментов.
3.19. В необходимых случаях Министру в период пребывания в служебной командировке на территории иностранных государств выплачиваются безотчетные суммы в иностранной валюте на расходы протокольного характера, по нормам, установленным Правительством Российской Федерации.
4. Требования оформления отчета по возвращении
из служебной командировки
4.1. По возвращении из служебной командировки служащие в течение трех служебных дней представляют отчеты о выполнении служебного задания, а также представляют предложения по решению вопросов, возникших в ходе командировки, относящихся к компетенции Министерства, в следующем порядке:
заместители Министра и директора департаментов - Министру;
заместители директоров департаментов - заместителю Министра, в ведении которого находится решение поставленного вопроса;
начальники отделов и другие служащие - директорам департаментов.
В служебном задании делается отметка о его выполнении:
Министру - заместителем Министра, временно исполнявшим обязанности Министра;
заместителям Министра - Министром;
директорам департаментов - Министром или заместителями Министра;
служащим, замещающим прочие должности федеральной государственной гражданской службы, - лицом, имеющим право первой подписи платежных документов.
(п. 4.1 в ред. Приказа Минсельхоза РФ от 25.04.2008 N 227)
4.2. В течение трех служебных дней после возвращения из командировки служащий обязан представить в Депфинансы следующие документы: командировочное удостоверение, служебное задание с отчетом о выполненной работе за период пребывания в служебной командировке и подтверждением должностного лица, поставившего отметку о выполнении служебного задания, документы о найме жилого помещения, проездные документы и иные документы, связанные с произведенными расходами служащего в служебной командировке.
(п. 4.2 в ред. Приказа Минсельхоза РФ от 25.04.2008 N 227)
4.3. Депфинансы проверяют правильность оформления представленных документов и на их основании оформляют авансовый отчет по форме, представленной в Приложении N 3 .
(п. 4.3 в ред. Приказа Минсельхоза РФ от 25.04.2008 N 227)
4.4. После оформления авансовый отчет возвращается служащему для его утверждения соответствующим должностным лицом. После утверждения авансового отчета служащим производится окончательный расчет. Выдача служащему нового аванса на служебную командировку может быть произведена при условии возврата неиспользованных средств ранее выданного аванса.
(п. 4.4 в ред. Приказа Минсельхоза РФ от 25.04.2008 N 227)
4.5. При несвоевременном представлении авансового отчета в срок, указанный в п. 4.2 , служащий подготавливает объяснительную записку на имя лица, направившего в командировку, с обоснованием причины нарушения сроков сдачи авансового отчета.
Приложение N 1
к Порядку
Унифицированная форма N Т-9
Утверждена
Постановлением
Госкомстата России
от 5 января 2004 г. N 1
Приложение N 2
к Порядку
Унифицированная форма N Т-10а
Утверждена
Постановлением
Госкомстата России
от 5 января 2004 г. N 1
Приложение N 3
к Порядку
Отчет в сумме ____________________ __________________________________ (прописью) Министр/Заместитель Министра Директор Депгосслужбы _________ _____________________ (подпись) (расшифровка подписи) "__" ___________ 200_ г. ┌─────────┐ ┌────┐ АВАНСОВЫЙ ОТЧЕТ N │ │ │КОДЫ│ └─────────┘ ├────┤ │ │ ├────┤ от "__" ___________ 200_ г. Дата │ │ ├────┤ Учреждение Министерство сельского хозяйства Российской Федерации по ОКПО │ │ ───────────────────────────────────────────────────── ├────┤ │ │ Структурное подразделение ______________________________________ ├────┤ Подотчетное лицо _______________________________________________ Табельный │ │ номер └────┘ Должность _______________________ Назначение аванса командировка по России ────────────────────── ┌───────────────────────────────────────┬──────┐ ┌────────────────────┬───┬──────┐ │ Наименование показателя │Сумма,│ │Бухгалтерская запись│ │Сумма,│ │ │ руб. │ ├──────────┬─────────┤ │ руб. │ │ │ │ │ дебет │ кредит │ │ │ ├─────────────────────┬─────────────────┼──────┤ ├──────────┼─────────┼───┼──────┤ │Предыдущий аванс: │остаток │ │ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ │ ├─────────────────┼──────┤ ├──────────┼─────────┼───┼──────┤ │ │перерасход │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────┴─────────────────┼──────┤ ├──────────┼─────────┼───┼──────┤ │Получен аванс (от кого и дата) │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────┼──────┤ ├──────────┼─────────┼───┼──────┤ ├───────────────────────────────────────┼──────┤ ├──────────┼─────────┼───┼──────┤ ├───────────────────────────────────────┼──────┤ ├──────────┼─────────┼───┼──────┤ ├───────────────────────────────────────┼──────┤ ├──────────┼─────────┼───┼──────┤ │Итого получено (с кредита счета 201.04)│ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────┼──────┤ ├──────────┼─────────┼───┼──────┤ │Израсходовано │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────┼──────┤ ├──────────┼─────────┼───┼──────┤ │Остаток │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────┼──────┤ ├──────────┼─────────┼───┼──────┤ │Перерасход │ │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────────────────┴──────┘ └──────────┴─────────┴───┼──────┤ Итого│ │ └──────┘ Приложение: ___ документов на _____ листах Целесообразность произведенных Отчет проверен. расходов подтверждаю К утверждению ____ руб. ____ коп. Министр/зам. Министра Директор/зам. директора Директор Департамента ________ ____________ Депфинансов _________ ____________ (подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка подписи) подписи) Бухгалтер _________ ______________ (подпись) (расшифровка подписи) __________________________________________________________________________________ Сведения о внесении остатка, выдаче перерасхода ┌────────────────────────────┬────────────────┬────────────────┬─────────────────┐ │Номер счета бюджетного учета│Внесение остатка│ Выдача │ Кассовый ордер │ │ │ │ перерасхода │ │ │ ├────────────────┼────────────────┼──────────┬──────┤ │ │ руб. коп. │ руб. коп. │ номер │ дата │ ├────────────────────────────┼────────────────┼────────────────┼──────────┼──────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ ├────────────────────────────┼────────────────┼────────────────┼──────────┼──────┤ ├────────────────────────────┼────────────────┼────────────────┼──────────┼──────┤ └────────────────────────────┴────────────────┴────────────────┴──────────┴──────┘ Бухгалтер- кассир ___________ __________ ________________________ (должность) (подпись) (расшифровка подписи) от "__" ___________ 200_ г. ---------------------------------------------------------------------------------- линия отреза Расписка. Принят к проверке от __________________________________________ (фамилия, имя, отчество подотчетного лица) ┌───────────┐ ┌────────────────────┐ авансовый отчет: номер │ │ дата │ │ └───────────┘ └────────────────────┘ ┌────────────────────┐ ┌───────┐ на сумму, руб. │ │ количество документов │ │ └────────────────────┘ └───────┘ Бухгалтер _______________ _____________________ "__" ________ 200_ (подпись) (расшифровка подписи) ┌────┬─────────┬────────────────────────┬──────────────────────────┬───┬────────┐ │Дата│ Номер │Кому, за что и по какому│ Сумма расхода │Код│ Дебет │ │ │документа│ документу уплачено │ │по │субсчета│ │ │ │ ├─────────┬────────────────┤ ЭКР │ │ │ │ │ │по отчету│принятая к учету│ │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────────┤ │ │ │ │ │ │в рублях │ в рублях │ │ │ ├────┼─────────┼────────────────────────┼─────────┼────────────────┼───┼────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ ├────┼─────────┼────────────────────────┼─────────┼────────────────┼───┼────────┤ │ │ │1. Суточные: │ │ │ │ │ ├────┼─────────┼────────────────────────┼─────────┼────────────────┼───┼────────┤ │ │ │за суток рублей│ │ │ │ │ ├────┼─────────┼────────────────────────┼─────────┼────────────────┼───┼────────┤ │ │ │2. Квартирные │ │ │ │ │ ├────┼─────────┼────────────────────────┼─────────┼────────────────┼───┼────────┤ │ │ │в городе за │ │ │ │ │ │ │ │суток │ │ │ │ │ ├────┼─────────┼────────────────────────┼─────────┼────────────────┼───┼────────┤ │ │ │3. Стоимость проезда: │ │ │ │ │ ├────┼─────────┼────────────────────────┼─────────┼────────────────┼───┼────────┤ │ │ │от ст. до │ │ │ │ │ ├────┼─────────┼────────────────────────┼─────────┼────────────────┼───┼────────┤ │ │ │от ст. до │ │ │ │ │ ├────┼─────────┼────────────────────────┼─────────┼────────────────┼───┼────────┤ │ │ │от ст. до │ │ │ │ │ ├────┼─────────┼────────────────────────┼─────────┼────────────────┼───┼────────┤ │ │ │4. │ │ │ │ │ ├────┼─────────┼────────────────────────┼─────────┼────────────────┼───┼────────┤ │ │ │5. │ │ │ │ │ ├────┼─────────┼────────────────────────┼─────────┼────────────────┼───┼────────┤ ├────┼─────────┼────────────────────────┼─────────┼────────────────┼───┼────────┤ └────┴─────────┴────────────────────────┼─────────┼────────────────┼───┼────────┤ Всего│ │ │ │ │ └─────────┴────────────────┴───┴────────┘ Подотчетное лицо __________ _________________________ (подпись) (расшифровка подписи)Приложение N 4
к Порядку
Утверждаю Отчет в сумме _______________ _____________________________ (прописью) Министр/Заместитель Министра _________ ____________________ (подпись) (расшифровка подписи) "__" ____________ 2005 г. ┌────┐ АВАНСОВЫЙ ОТЧЕТ N __ │КОДЫ│ ├────┤ │ │ ├────┤ от "__" __________ ____ г. Дата │ │ ├────┤ Учреждение Министерство сельского хозяйства Российской Федерации по ОКПО │ │ ───────────────────────────────────────────────────── ├────┤ Структурное подразделение ______________________________________ по КСП │ │ ├────┤ Главный распорядитель Министерство сельского хозяйства │ │ Российской Федерации ├────┤ Подотчетное лицо _______________________________________________ Табельный │ │ N └────┘ Должность _____________ Назначение аванса загранкомандировка ────────────────── Страна командирования Сроки Приказ N от ┌──────────────────────────────┬───────┬─────┬──┬─────────────┬──────────┬──────┐ │ Наименование показателя │Сумма, │Сумма│ │Бухгалтерская│Код по ЭКР │Сумма,│ │ │доллары│ │ │ запись │ │ руб. │ │ │ США │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┬──────────┼───────┼─────┤ ├──────┬──────┤ │ │ │Предыдущий аванс │остаток │ │ │ │дебет │кредит│ │ │ │ ├──────────┼───────┼─────┤ ├──────┼──────┼──────────┼──────┤ │ │перерасход│ │ │ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├───────────────────┴──────────┼───────┼─────┤ ├──────┼──────┼──────────┼──────┤ │Получен аванс (от кого и дата)│ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───────┼─────┤ ├──────┼──────┼──────────┼──────┤ ├──────────────────────────────┼───────┼─────┤ ├──────┼──────┼──────────┼──────┤ ├──────────────────────────────┼───────┼─────┤ ├──────┼──────┼──────────┼──────┤ │Итого получено (кредит счета │ │ │ │ │ │ │ │ │201.04.) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───────┼─────┤ ├──────┼──────┼──────────┼──────┤ │Израсходовано │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───────┼─────┤ ├──────┼──────┼──────────┼──────┤ │Остаток │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───────┼─────┤ ├──────┼──────┼──────────┼──────┤ │Перерасход │ │ │ │ │ │ │ │ └──────────────────────────────┴───────┴─────┴──┴──────┴──────┴──────────┴──────┘ Приложение _____ документов Отчет проверен. Целесообразность произведенных расходов подтверждаю К утверждению Министр/зам. Министра Директор/зам. директора Директор Департамента ________ ____________ Депфинансов _________ ____________ (подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка подписи) подписи) __________________________________________________________________________________ Остаток внесен ┌─────────┐ ┌───────┐ ──────────────── │ │ │ │ Перерасход выдан в сумме │ │ USD │ │ по кассовому ордеру N ____ └─────────┘ └───────┘ от "__" __________ ____ г. ___________ _________ _____________________ (должность) (подпись) (расшифровка подписи) "__" _____________ ____ г. ---------------------------------------------------------------------------------- линия отреза Расписка Принят к проверке от ________ авансовый отчет N ___ от _________ ____ г. на сумму _______________________ _____ ______ Бухгалтер _________ _____________________ "__" __________ ____ г. (подпись) (расшифровка подписи) ┌────┬─────────┬────────────────┬───────────────────────────────────┬───┬────────┐ │Дата│ Номер │ Кому, за что │ Сумма расхода │Код│ Дебет │ │ │документа│ и по какому │ │по │субсчета│ │ │ │ документу ├─────────────────┬─────────────────┤ ЭКР │ │ │ │ │ уплачено │ по отчету │ принятая к учету│ │ │ │ │ │ ├────────┬────────┼────────┬────────┤ │ │ │ │ │ │в рублях│в валюте│в рублях│в валюте│ │ │ ├────┼─────────┼────────────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼───┼────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ ├────┼─────────┼────────────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼───┼────────┤ ├────┼─────────┼────────────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼───┼────────┤ ├────┼─────────┼────────────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼───┼────────┤ ├────┼─────────┼────────────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼───┼────────┤ ├────┼─────────┼────────────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼───┼────────┤ ├────┼─────────┼────────────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼───┼────────┤ ├────┼─────────┼────────────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼───┼────────┤ ├────┼─────────┼────────────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼───┼────────┤ └────┴─────────┴────────────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼───┼────────┤ Всего│ │ │ │ │ │ │ └────────┴────────┴────────┴────────┴───┴────────┘ Подотчетное лицо _________________ _________________________ (подпись) (расшифровка подписи)