Приказ Минфина РФ от 21.02.2001 N 15н

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ

от 21 февраля 2001 г. N 15н

О ФОРМАХ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ

ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ

В соответствии с Положением по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" ПБУ 4/99, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 6 июля 1999 г. N 43н (по заключению Министерства юстиции Российской Федерации от 6 августа 1999 г. N 6417-ПК указанный Приказ в государственной регистрации не нуждается), для негосударственных пенсионных фондов, являющихся юридическими лицами по законодательству Российской Федерации и получивших лицензию на осуществление деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, приказываю:

1. Включаемые в состав промежуточной и годовой бухгалтерской отчетности Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда рассматривать формой N 1-НПФ, Отчет о прибылях и убытках негосударственного пенсионного фонда - формой N 2-НПФ. Включаемые в состав приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках годовой бухгалтерской отчетности Отчет о движении средств целевого финансирования и резервов негосударственного пенсионного фонда рассматривать формой N 3-НПФ, Отчет о движении денежных средств негосударственного пенсионного фонда - формой N 4-НПФ, Приложение к бухгалтерскому балансу негосударственного пенсионного фонда - формой N 5-НПФ, Отчет о целевом использовании полученных средств негосударственного пенсионного фонда - формой N 6-НПФ.

2. Рекомендовать негосударственным пенсионным фондам при разработке форм бухгалтерской отчетности, представляемых в установленные адреса, учитывать образцы форм согласно приложению.

3. При составлении и представлении бухгалтерской отчетности руководствоваться Федеральным законом от 21 ноября 1996 г. N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 48, ст. 5369), Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 июля 1998 г. N 34н (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 27 августа 1998 г., регистрационный номер 1598), Положением по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" ПБУ 4/99, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 6 июля 1999 г. N 43н (по заключению Министерства юстиции Российской Федерации N 6417-ПК от 6 августа 1999 г. указанный Приказ в государственной регистрации не нуждается), и иными положениями по бухгалтерскому учету, Планом счетов бухгалтерского учета финансово - хозяйственной деятельности организации и Инструкцией по его применению, утвержденными Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 октября 2000 г. N 94н (по заключению Минюста России от 9 ноября 2000 г. N 9558-ЮД не требует государственной регистрации), Указаниями об отражении в бухгалтерском учете негосударственных пенсионных фондов операций по негосударственному пенсионному обеспечению, утвержденными Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 19 декабря 2000 г. N 110н (по заключению Минюста России от 19 января 2001 г. N 07/531-ЮД не нуждается в государственной регистрации), другими нормативными актами по бухгалтерскому учету.

4. Ввести в действие настоящий Приказ начиная с бухгалтерской отчетности 2001 года.

Министр

А.Л.КУДРИН

По заключению Министерства юстиции Российской Федерации от 12 марта 2001 года N 07/2348-ЮД указанный Приказ не нуждается в государственной регистрации.

Приложение

к Приказу Министерства финансов

Российской Федерации

от 21.02.2001 N 15н

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА ┌─────────┐ на _____________ 200_ г. │ КОДЫ │ ├─────────┤ Форма N 1-НПФ по ОКУД │ 0710101 │ ├──┬───┬──┤ Дата (год, месяц, число) │ │ │ │ ├──┴───┴──┤ Организация __________________________________ по ОКПО │ │ ├─────────┤ Идентификационный номер налогоплательщика ИНН │ │ ├─────────┤ Вид деятельности _____________________________ по ОКДП │ │ ├────┬────┤ Организационно - правовая форма / форма собственности _│ │ │ ____________________________________ по ОКОПФ / ОКФС │ │ │ ├────┴────┤ Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб. по ОКЕИ │384 / 385│ (ненужное зачеркнуть) └─────────┘ Адрес ______________________________________________ ____________________________________________________ ┌───────────┐ Дата утверждения │ │ ├───────────┤ Дата отправки (принятия) │ │ └───────────┘

Форма 0710101 с. 2

┌─────────────────────────────────────┬──────┬─────────┬─────────┐ │ АКТИВ │ Код │На начало│На конец │ │ │строки│отчетного│отчетного│ │ │ │ года │ периода │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Нематериальные активы │ 110 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Инвестиции │ 120 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ земельные участки │ 121 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ здания │ 122 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ финансовые вложения │ 123 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ иные инвестиции │ 124 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Основные средства │ 130 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ земельные участки и здания │ 131 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ оборудование и хозяйственный│ │ │ │ │ инвентарь │ 132 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ прочие основные средства │ 133 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Незавершенное строительство │ 140 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Долгосрочные финансовые вложения │ 150 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Прочие внеоборотные активы │ 160 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ ИТОГО по разделу I │ 190 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Запасы │ 210 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ материалы и другие аналогичные│ │ │ │ │ ценности │ 211 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ расходы будущих периодов │ 212 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ прочие запасы и затраты │ 213 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Налог на добавленную стоимость по│ │ │ │ │приобретенным ценностям │ 220 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Дебиторская задолженность (платежи по│ │ │ │ │которой ожидаются более чем через 12│ │ │ │ │месяцев после отчетной даты) │ 230 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ покупатели и заказчики │ 231 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ прочие дебиторы │ 232 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Дебиторская задолженность (платежи по│ │ │ │ │которой ожидаются в течение 12│ │ │ │ │месяцев после отчетной даты) │ 240 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ покупатели и заказчики │ 241 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ прочие дебиторы │ 242 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Краткосрочные финансовые вложения │ 250 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Денежные средства │ 260 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ касса │ 261 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ расчетные счета │ 262 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ валютные счета │ 263 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ прочие денежные средства │ 264 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Прочие оборотные активы │ 270 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ ИТОГО по разделу II │ 290 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ БАЛАНС (сумма строк 190 + 290) │ 300 │ │ │ └─────────────────────────────────────┴──────┴─────────┴─────────┘

Форма 0710101 с. 3

┌─────────────────────────────────────┬──────┬─────────┬─────────┐ │ ПАССИВ │ Код │На начало│На конец │ │ │строки│отчетного│отчетного│ │ │ │ года │ периода │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │III. ЦЕЛЕВОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ И РЕЗЕРВЫ│ │ │ │ │ │ │ │ │ │Совокупный вклад учредителей │ 310 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Добавочный капитал │ 320 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Резервный капитал │ 330 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ резервы, образованные в│ │ │ │ │ соответствии с законодательством │ 331 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ резервы, образованные в│ │ │ │ │ соответствии с учредительными│ │ │ │ │ документами │ 332 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Целевое финансирование │ 340 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ ИТОГО по разделу III │ 390 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ IV. ПЕНСИОННЫЕ РЕЗЕРВЫ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Резервы покрытия пенсионных│ │ │ │ │обязательств │ 410 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ 411 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Страховой резерв │ 420 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ ИТОГО по разделу IV │ 490 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ V. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Займы и кредиты, подлежащие погашению│ │ │ │ │более чем через 12 месяцев после│ │ │ │ │отчетной даты │ 510 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ кредиты банков │ 511 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ займы │ 512 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Займы и кредиты, подлежащие погашению│ │ │ │ │в течение 12 месяцев после отчетной│ │ │ │ │даты │ 520 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ кредиты банков │ 521 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ займы │ 522 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Кредиторская задолженность │ 530 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ поставщики и подрядчики │ 531 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ задолженность перед персоналом│ │ │ │ │ организации │ 532 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ задолженность перед│ │ │ │ │ государственными внебюджетными│ │ │ │ │ фондами │ 533 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ задолженность перед бюджетом │ 534 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ прочие кредиторы │ 535 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Доходы будущих периодов │ 540 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Резервы предстоящих расходов │ 550 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Прочие обязательства │ 560 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ ИТОГО по разделу V │ 590 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ БАЛАНС (сумма строк 390 + 490 +│ │ │ │ │ 590) │ 600 │ │ │ └─────────────────────────────────────┴──────┴─────────┴─────────┘

Форма 0710101 с. 4

СПРАВКА

О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ

┌─────────────────────────────────────┬──────┬─────────┬─────────┐ │ Наименование показателя │ Код │На начало│ На конец│ │ │строки│отчетного│отчетного│ │ │ │ года │ периода │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Арендованные основные средства │ 910 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ в том числе по лизингу │ 911 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Товарно - материальные ценности,│ │ │ │ │принятые на ответственное хранение │ 920 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Списанная в убыток задолженность│ │ │ │ │неплатежеспособных дебиторов │ 940 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Обеспечения обязательств и платежей│ │ │ │ │полученные │ 950 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Обеспечения обязательств и платежей│ │ │ │ │выданные │ 960 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Износ основных средств │ 970 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Основные средства, сданные в аренду │ 980 │ │ │ └─────────────────────────────────────┴──────┴─────────┴─────────┘ Руководитель _________ ____________ Главный бухгалтер _________ ____________ (подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка подписи) подписи) "__" _____________ ____ г. ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА ┌─────────┐ за _____________ 200_ г. │ КОДЫ │ ├─────────┤ Форма N 2-НПФ по ОКУД │ 0710102 │ ├──┬───┬──┤ Дата (год, месяц, число) │ │ │ │ ├──┴───┴──┤ Организация __________________________________ по ОКПО │ │ ├─────────┤ Идентификационный номер налогоплательщика ИНН │ │ ├─────────┤ Вид деятельности _____________________________ по ОКДП │ │ ├────┬────┤ Организационно - правовая форма / форма собственности _│ │ │ ____________________________________ по ОКОПФ / ОКФС │ │ │ ├────┴────┤ Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб. по ОКЕИ │384 / 385│ (ненужное зачеркнуть) └─────────┘ ┌────────────────────────────────────┬──────┬──────────┬─────────┐ │ Наименование показателя │ Код │За отчет- │За анало-│ │ │строки│ный период│гичный │ │ │ │ │период │ │ │ │ │предыду- │ │ │ │ │щего года│ ├────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │Доходы от размещения пенсионных│ │ │ │ │резервов │ 010 │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ 011 │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │ │ 012 │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │Расходы по размещению пенсионных│ │ │ │ │резервов │ 020 │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ 021 │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │ │ 022 │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │Прибыль (убыток) от размещения│ │ │ │ │пенсионных резервов │ 030 │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │Управленческие расходы │ 040 │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │Операционные доходы (за исключением│ │ │ │ │доходов, связанных с размещением│ │ │ │ │пенсионных резервов) │ 050 │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ проценты к получению │ 051 │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │ доходы от участия в других│ │ │ │ │ организациях │ 052 │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │ прочие операционные доходы │ 053 │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │Операционные расходы (за исключением│ │ │ │ │расходов, связанных с размещением│ │ │ │ │пенсионных резервов) │ 060 │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ проценты к уплате │ 061 │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │ прочие операционные расходы │ 062 │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │Внереализационные доходы │ 070 │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │Внереализационные расходы │ 080 │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │Прибыль (убыток) до налогообложения│ │ │ │ │(строки 030 - 040 + 050 - 060 +│ │ │ │ │070 - 080) │ 090 │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │Налог на прибыль и иные аналогичные│ │ │ │ │обязательные платежи │ 100 │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │Прибыль (убыток) от обычной│ │ │ │ │деятельности │ 110 │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │Чрезвычайные доходы │ 120 │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │Чрезвычайные расходы │ 130 │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │Нераспределенная прибыль (убыток)│ │ │ │ │отчетного периода (строки 110 +│ │ │ │ │120 - 130) │ 140 │ │ │ └────────────────────────────────────┴──────┴──────────┴─────────┘

Форма 0710102 с. 2

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ

┌───────────────────────┬──────┬──────────────┬──────────────────┐ │Наименование показателя│ Код │ За отчетный │ За аналогичный │ │ │строки│ период │период предыдущего│ │ │ │ │ года │ │ │ ├───────┬──────┼─────────┬────────┤ │ │ │прибыль│убыток│ прибыль │ убыток │ ├───────────────────────┼──────┼───────┼──────┼─────────┼────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ ├───────────────────────┼──────┼───────┼──────┼─────────┼────────┤ │Штрафы, пени и│ │ │ │ │ │ │неустойки, признанные│ │ │ │ │ │ │или по которым получены│ │ │ │ │ │ │решения суда об их│ │ │ │ │ │ │взыскании │ 210 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼───────┼──────┼─────────┼────────┤ │Прибыль (убыток)│ │ │ │ │ │ │прошлых лет │ 220 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼───────┼──────┼─────────┼────────┤ │Возмещение убытков,│ │ │ │ │ │ │причиненных │ │ │ │ │ │ │неисполнением или│ │ │ │ │ │ │ненадлежащим │ │ │ │ │ │ │исполнением │ │ │ │ │ │ │обязательств │ 230 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼───────┼──────┼─────────┼────────┤ │Курсовые разницы по│ │ │ │ │ │ │операциям в иностранной│ │ │ │ │ │ │валюте │ 240 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼───────┼──────┼─────────┼────────┤ │Списание дебиторских и│ │ │ │ │ │ │кредиторских │ │ │ │ │ │ │задолженностей, по│ │ │ │ │ │ │которым истек срок│ │ │ │ │ │ │исковой давности │ 260 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼───────┼──────┼─────────┼────────┤ │ │ 270 │ │ │ │ │ └───────────────────────┴──────┴───────┴──────┴─────────┴────────┘ Руководитель _________ ____________ Главный бухгалтер _________ ____________ (подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка подписи) подписи) "__" _____________ ____ г. ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ ЦЕЛЕВОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ И РЕЗЕРВОВ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА ┌─────────┐ за 200_ г. │ КОДЫ │ ├─────────┤ Форма N 3-НПФ по ОКУД │ 0710103 │ ├──┬───┬──┤ Дата (год, месяц, число) │ │ │ │ ├──┴───┴──┤ Организация __________________________________ по ОКПО │ │ ├─────────┤ Идентификационный номер налогоплательщика ИНН │ │ ├─────────┤ Вид деятельности _____________________________ по ОКДП │ │ ├────┬────┤ Организационно - правовая форма / форма собственности _│ │ │ ____________________________________ по ОКОПФ / ОКФС │ │ │ ├────┴────┤ Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб. по ОКЕИ │384 / 385│ (ненужное зачеркнуть) └─────────┘ ┌───────────────────────┬──────┬──────────┬──────┬────────┬──────┐ │Наименование показателя│ Код │Остаток на│Посту-│Израсхо-│Оста- │ │ │строки│начало от-│пило в│довано │ток на│ │ │ │четного │отчет-│(исполь-│конец │ │ │ │года │ном │зовано) │отчет-│ │ │ │ │году │в отчет-│ного │ │ │ │ │ │ном году│года │ ├───────────────────────┼──────┼──────────┼──────┼────────┼──────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ ├───────────────────────┼──────┼──────────┼──────┼────────┼──────┤ │ I. Целевое │ │ │ │ │ │ │ финансирование │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Совокупный вклад│ │ │ │ │ │ │учредителей │ 010 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼──────────┼──────┼────────┼──────┤ │Добавочный капитал │ 020 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼──────────┼──────┼────────┼──────┤ │Резервный фонд │ 030 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼──────────┼──────┼────────┼──────┤ │Целевое финансирование │ 040 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼──────────┼──────┼────────┼──────┤ │ │ 050 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼──────────┼──────┼────────┼──────┤ │ ИТОГО по разделу I │ 060 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼──────────┼──────┼────────┼──────┤ │ II. Резервы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Пенсионные резервы │ 070 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼──────────┼──────┼────────┼──────┤ │ из них: │ │ │ │ │ │ │ резервы покрытия│ │ │ │ │ │ │ пенсионных │ │ │ │ │ │ │ обязательств │ 071 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼──────────┼──────┼────────┼──────┤ │ страховой резерв │ 072 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼──────────┼──────┼────────┼──────┤ │Резервы под обесценение│ │ │ │ │ │ │вложений в ценные│ │ │ │ │ │ │бумаги │ 080 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼──────────┼──────┼────────┼──────┤ │Резервы по сомнительным│ │ │ │ │ │ │долгам │ 090 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼──────────┼──────┼────────┼──────┤ │Резервы предстоящих│ │ │ │ │ │ │расходов (за│ │ │ │ │ │ │исключением пенсионных│ │ │ │ │ │ │резервов) │ 100 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼──────────┼──────┼────────┼──────┤ │ │ 110 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼──────────┼──────┼────────┼──────┤ │ ИТОГО по разделу II │ 120 │ │ │ │ │ └───────────────────────┴──────┴──────────┴──────┴────────┴──────┘ Руководитель _________ ____________ Главный бухгалтер _________ ____________ (подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка подписи) подписи) "__" _____________ ____ г. ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА ┌─────────┐ за __________ 200_ г. │ КОДЫ │ ├─────────┤ Форма N 4-НПФ по ОКУД │ 0710104 │ ├──┬───┬──┤ Дата (год, месяц, число) │ │ │ │ ├──┴───┴──┤ Организация __________________________________ по ОКПО │ │ ├─────────┤ Идентификационный номер налогоплательщика ИНН │ │ ├─────────┤ Вид деятельности _____________________________ по ОКДП │ │ ├────┬────┤ Организационно - правовая форма / форма собственности _│ │ │ ____________________________________ по ОКОПФ / ОКФС │ │ │ ├────┴────┤ Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб. по ОКЕИ │384 / 385│ (ненужное зачеркнуть) └─────────┘ ┌──────────────────────────────┬──────┬─────┬────────────────────┐ │ Наименование показателя │ Код │Сумма│ Из нее │ │ │строки│ ├───────────┬────────┤ │ │ │ │по инвести-│по фи- │ │ │ │ │ционной де-│нансовой│ │ │ │ │ятельности │деятель-│ │ │ │ │ │ности │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │1. Остаток денежных средств на│ │ │ │ │ │начало года │ 010 │ │ х │ х │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │2. Поступило денежных средств│ │ │ │ │ │- всего │ 020 │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ пенсионные взносы │ 030 │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │ от продажи основных средств│ │ │ │ │ │и иного имущества │ 040 │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │ целевое финансирование │ 050 │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │ безвозмездно │ 060 │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │ кредиты полученные │ 070 │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │ займы полученные │ 080 │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │ дивиденды, проценты по│ │ │ │ │ │финансовым вложениям │ 090 │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │ прочие поступления │ 100 │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │3. Направлено денежных средств│ │ │ │ │ │- всего │ 110 │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ на пенсионные выплаты │ 120 │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │ на оплату работ, услуг │ 130 │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │ на оплату труда │ 140 │ │ х │ х │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │ отчисления в│ │ │ │ │ │государственные внебюджетные│ │ │ │ │ │фонды │ 150 │ │ х │ х │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │ на выдачу подотчетных сумм │ 160 │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │ на оплату машин,│ │ │ │ │ │оборудования и транспортных│ │ │ │ │ │средств │ 170 │ │ │ х │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │ на финансовые вложения │ 180 │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │ на выплату дивидендов,│ │ │ │ │ │процентов по ценным бумагам │ 190 │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │ на расчеты с бюджетом │ 200 │ │ х │ │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │ на оплату процентов и│ │ │ │ │ │основной суммы по полученным│ │ │ │ │ │кредитам, займам │ 210 │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │ │ 220 │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │ │ 230 │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │ прочие выплаты,│ │ │ │ │ │перечисления и т.п. │ 240 │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼──────┼─────┼───────────┼────────┤ │4. Остаток денежных средств на│ │ │ │ │ │конец отчетного периода │ 250 │ │ х │ х │ └──────────────────────────────┴──────┴─────┴───────────┴────────┘ Руководитель _________ ____________ Главный бухгалтер _________ ____________ (подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка подписи) подписи) "__" _____________ 19__ г. ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА ┌─────────┐ за 200_ г. │ КОДЫ │ ├─────────┤ Форма N 5-НПФ по ОКУД │ 0710105 │ ├──┬───┬──┤ Дата (год, месяц, число) │ │ │ │ ├──┴───┴──┤ Организация __________________________________ по ОКПО │ │ ├─────────┤ Идентификационный номер налогоплательщика ИНН │ │ ├─────────┤ Вид деятельности _____________________________ по ОКДП │ │ ├────┬────┤ Организационно - правовая форма / форма собственности _│ │ │ ____________________________________ по ОКОПФ / ОКФС │ │ │ ├────┴────┤ Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб. по ОКЕИ │384 / 385│ (ненужное зачеркнуть) └─────────┘

1. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ

┌───────────────────────┬──────┬─────────┬──────┬──────┬─────────┐ │Наименование показателя│ Код │ Остаток │Полу- │Пога- │ Остаток │ │ │строки│на начало│чено │шено │на конец │ │ │ │отчетного│ │ │отчетного│ │ │ │ года │ │ │ года │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │Долгосрочные кредиты │ 110 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │ в том числе не│ │ │ │ │ │ │погашенные в срок │ 111 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │Долгосрочные займы │ 120 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │ в том числе не│ │ │ │ │ │ │погашенные в срок │ 121 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │Краткосрочные кредиты │ 130 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │ в том числе не│ │ │ │ │ │ │погашенные в срок │ 131 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │Краткосрочные займы │ 140 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │ в том числе не│ │ │ │ │ │ │погашенные в срок │ 141 │ │ │ │ │ └───────────────────────┴──────┴─────────┴──────┴──────┴─────────┘

2. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

┌───────────────────────┬──────┬────────┬───────┬───────┬────────┐ │Наименование показателя│ Код │Остаток │Воз- │Пога- │Остаток │ │ │строки│на нача-│никло │шено │на конец│ │ │ │ло от- │обяза- │обяза- │отчетно-│ │ │ │четного │тельств│тельств│го года │ │ │ │года │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼───────┼───────┼────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼───────┼───────┼────────┤ │Дебиторская │ │ │ │ │ │ │задолженность: │ │ │ │ │ │ │краткосрочная │ 210 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼───────┼───────┼────────┤ │ в том числе│ │ │ │ │ │ │просроченная │ 211 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼───────┼───────┼────────┤ │ из нее длительностью│ │ │ │ │ │ │свыше 3 месяцев │ 212 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼───────┼───────┼────────┤ │долгосрочная │ 220 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼───────┼───────┼────────┤ │ в том числе│ │ │ │ │ │ │просроченная │ 221 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼───────┼───────┼────────┤ │ из нее длительностью│ │ │ │ │ │ │свыше 3 месяцев │ 222 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼───────┼───────┼────────┤ │из стр. 220│ │ │ │ │ │ │задолженность, платежи│ │ │ │ │ │ │по которой ожидаются│ │ │ │ │ │ │более чем через 12│ │ │ │ │ │ │месяцев после отчетной│ │ │ │ │ │ │даты │ 223 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼───────┼───────┼────────┤ │Кредиторская │ │ │ │ │ │ │задолженность: │ │ │ │ │ │ │краткосрочная │ 230 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼───────┼───────┼────────┤ │ в том числе│ │ │ │ │ │ │просроченная │ 231 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼───────┼───────┼────────┤ │ из нее длительностью│ │ │ │ │ │ │свыше 3 месяцев │ 232 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼───────┼───────┼────────┤ │долгосрочная │ 240 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼───────┼───────┼────────┤ │ в том числе│ │ │ │ │ │ │просроченная │ 241 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼───────┼───────┼────────┤ │ из нее длительностью│ │ │ │ │ │ │свыше 3 месяцев │ 242 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼───────┼───────┼────────┤ │из стр. 240│ │ │ │ │ │ │задолженность, платежи│ │ │ │ │ │ │по которой ожидаются│ │ │ │ │ │ │более чем через 12│ │ │ │ │ │ │месяцев после отчетной│ │ │ │ │ │ │даты │ 243 │ │ │ │ │ └───────────────────────┴──────┴────────┴───────┴───────┴────────┘

Форма 0710105 с. 2

СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 2

3. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

┌───────────────────────┬──────┬─────────┬──────┬──────┬─────────┐ │Наименование показателя│ Код │ Остаток │Посту-│Выбыло│ Остаток │ │ │строки│на начало│пило │ │ на конец│ │ │ │отчетного│(вве- │ │отчетного│ │ │ │ года │дено) │ │ года │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │ I. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ │ │ │ │ │ │ │ АКТИВЫ │ │ │ │ │ │ │ │ 311 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │ │ 312 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │ │ 313 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │ │ 314 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │ │ 315 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │ Итого │ 319 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │ II. ИНВЕСТИЦИИ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Здания │ 321 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │Земельные участки │ 322 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │Финансовые вложения │ 323 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │Иные инвестиции │ 324 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │ Итого │ 329 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │III. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Здания │ 331 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │Машины и оборудование │ 332 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │Транспортные средства │ 333 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │Хозяйственный инвентарь│ 334 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │Другие виды основных│ │ │ │ │ │ │средств │ 335 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼─────────┤ │ Итого │ 339 │ │ │ │ │ └───────────────────────┴──────┴─────────┴──────┴──────┴─────────┘

Форма 0710105 с. 3

СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3

┌─────────────────────────────────────┬──────┬─────────┬─────────┐ │ Наименование показателя │ Код │На начало│ На конец│ │ │строки│отчетного│отчетного│ │ │ │ года │ года │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Из строки 339, графы 3 и 6: │ │ │ │ │ передано в аренду - всего │ 340 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ здания │ 341 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ │ 342 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ │ 343 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ │ 344 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ переведено на консервацию │ 350 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Износ амортизируемого имущества -│ │ │ │ │всего │ 360 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ нематериальных активов │ 361 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ инвестиций (зданий) │ 362 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ основных средств - всего │ 363 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ из них: │ │ │ │ │ зданий │ 366 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ машин, оборудования, транспортных│ │ │ │ │средств │ 367 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ других │ 368 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │СПРАВОЧНО │ │ │ │ │Имущество, находящееся в залоге │ 370 │ │ │ └─────────────────────────────────────┴──────┴─────────┴─────────┘

4. ДВИЖЕНИЕ СРЕДСТВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ИНВЕСТИЦИЙ

(кроме пенсионных резервов)

┌───────────────────────┬──────┬─────────┬───────┬─────┬─────────┐ │Наименование показателя│ Код │ Остаток │Начис- │Ис- │ Остаток │ │ │строки│на начало│лено │поль-│на конец │ │ │ │отчетного│(обра- │зова-│отчетного│ │ │ │ года │зовано)│но │ года │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼───────┼─────┼─────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼───────┼─────┼─────────┤ │Собственные средства│ │ │ │ │ │ │организации - всего │ 410 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼───────┼─────┼─────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ целевые поступления │ 411 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼───────┼─────┼─────────┤ │Привлеченные средства -│ │ │ │ │ │ │всего │ 420 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼───────┼─────┼─────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ кредиты банков │ 421 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼───────┼─────┼─────────┤ │ прочие │ 422 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼─────────┼───────┼─────┼─────────┤ │Всего собственных и│ │ │ │ │ │ │привлеченных средств │ 430 │ │ │ │ │ └───────────────────────┴──────┴─────────┴───────┴─────┴─────────┘

Форма 0710105 с. 4

5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ

(за исключением вложений средств пенсионных резервов)

┌───────────────────────┬──────┬────────────────┬────────────────┐ │Наименование показателя│ Код │ Долгосрочные │ Краткосрочные │ │ │строки├──────┬─────────┼──────┬─────────┤ │ │ │на на-│на конец │на на-│на конец │ │ │ │чало │отчетного│чало │отчетного│ │ │ │отчет-│ года │отчет-│ года │ │ │ │ного │ │ного │ │ │ │ │года │ │года │ │ ├───────────────────────┼──────┼──────┼─────────┼──────┼─────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ ├───────────────────────┼──────┼──────┼─────────┼──────┼─────────┤ │Паи и акции других│ │ │ │ │ │ │организаций │ 510 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼──────┼─────────┼──────┼─────────┤ │ из них акции,│ │ │ │ │ │ │котирующиеся на│ │ │ │ │ │ │фондовой бирже │ 511 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼──────┼─────────┼──────┼─────────┤ │Облигации и другие│ │ │ │ │ │ │долговые ценные бумаги │ 520 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼──────┼─────────┼──────┼─────────┤ │ из них котирующиеся│ │ │ │ │ │ │на фондовой бирже │ 521 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼──────┼─────────┼──────┼─────────┤ │Предоставленные займы │ 530 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼──────┼─────────┼──────┼─────────┤ │Прочие │ 540 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼──────┼─────────┼──────┼─────────┤ │СПРАВОЧНО │ │ │ │ │ │ │По рыночной стоимости│ │ │ │ │ │ │облигации и другие│ │ │ │ │ │ │ценные бумаги │ 550 │ │ │ │ │ └───────────────────────┴──────┴──────┴─────────┴──────┴─────────┘

6. ДВИЖЕНИЕ И НАПРАВЛЕНИЯ РАЗМЕЩЕНИЯ СРЕДСТВ

ПЕНСИОННЫХ РЕЗЕРВОВ

┌───────────────────────┬──────┬────────┬──────┬───────┬─────────┐ │Наименование показателя│ Код │Остаток │Обра- │Исполь-│ Остаток │ │ │строки│на нача-│зовано│зовано │на конец │ │ │ │ло от- │(раз- │(выбы- │отчетного│ │ │ │четного │меще- │ло) │ года │ │ │ │года │но) │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┤ │Пенсионные резервы -│ │ │ │ │ │ │всего │ 610 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ резервы покрытия│ │ │ │ │ │ │пенсионных обязательств│ 611 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┤ │ из них: │ │ │ │ │ │ │ │ 612 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┤ │ │ 613 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┤ │ │ 614 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┤ │ страховой резерв │ 615 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┤ │Размещенные пенсионные│ │ │ │ │ │ │резервы - всего │ 620 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ федеральные │ │ │ │ │ │ │государственные ценные│ │ │ │ │ │ │бумаги │ 621 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┤ │ государственные │ │ │ │ │ │ │ценные бумаги субъектов│ │ │ │ │ │ │Российской Федерации │ 622 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┤ │ муниципальные ценные│ │ │ │ │ │ │бумаги │ 623 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┤ │ банковские вклады│ │ │ │ │ │ │(депозиты) │ 624 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┤ │ здания │ 625 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┤ │ земельные участки │ 626 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┤ │ прочие объекты│ │ │ │ │ │ │недвижимости │ 627 │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┤ │ прочие │ 628 │ │ │ │ │ └───────────────────────┴──────┴────────┴──────┴───────┴─────────┘

Форма 0710105 с. 5

СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 6

┌─────────────────────────────────────┬──────┬─────────┬─────────┐ │ Наименование разделов и статей │ Код │За отчет-│За преды-│ │ │строки│ный год │дущий год│ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Остаток средств пенсионного резерва│ │ │ │ │на начало отчетного года │ 630 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ Поступило средств на формирование│ │ │ │ │пенсионных резервов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Пенсионные взносы │ 641 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Доходы от размещения пенсионных│ │ │ │ │резервов, направленные на пополнение│ │ │ │ │пенсионных резервов │ 642 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Прочие │ 643 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Всего поступило средств │ 649 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ Использовано средств пенсионных │ │ │ │ │ резервов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Пенсионные выплаты │ 651 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Направлено в резерв покрытия│ │ │ │ │пенсионных обязательств │ 652 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Направлено в страховой резерв │ 653 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Расходы, связанные с размещением│ │ │ │ │пенсионных резервов │ 654 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ оплата услуг управляющей компании │ 655 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ оплата услуг депозитария │ 656 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ эксплуатационные расходы по│ │ │ │ │обслуживанию недвижимости, в которую│ │ │ │ │размещены пенсионные резервы │ 657 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Всего израсходовано средств │ 659 │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Остаток средств на конец отчетного│ │ │ │ │года │ 660 │ │ │ └─────────────────────────────────────┴──────┴─────────┴─────────┘

7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ

┌────────────────────────────────┬──────┬────────┬──────┬────────┐ │ Наименование показателя │ Код │Причита-│Израс-│Перечис-│ │ │строки│ется по │ходо- │лено в │ │ │ │расчету │вано │фонды │ ├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ ├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤ │Отчисления в государственные│ │ │ │ │ │внебюджетные фонды: │ │ │ │ │ │ в Фонд социального│ │ │ │ │ │страхования │ 710 │ │ │ │ ├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤ │ в Пенсионный фонд │ 720 │ │ │ │ ├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤ │ на медицинское страхование │ 730 │ │ │ │ ├────────────────────────────────┼──────┼────────┼──────┼────────┤ │Отчисления в негосударственные│ │ │ │ │ │пенсионные фонды │ 740 │ │ х │ │ ├────────────────────────────────┼──────┼────────┴──────┴────────┘ │Страховые взносы по договорам│ │ │добровольного страхования пенсий│ 745 │ ├────────────────────────────────┼──────┤ │Среднесписочная численность│ │ │работников │ 750 │ ├────────────────────────────────┼──────┤ │Денежные выплаты и поощрения, не│ │ │связанные с производством│ │ │продукции, выполнением работ,│ │ │оказанием услуг │ 760 │ └────────────────────────────────┴──────┘ Руководитель _________ ____________ Главный бухгалтер _________ ____________ (подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка подписи) подписи) "__" _____________ ____ г. ОТЧЕТ О ЦЕЛЕВОМ ИСПОЛЬЗОВАНИИ ПОЛУЧЕННЫХ СРЕДСТВ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА ┌─────────┐ за 200_ г. │ КОДЫ │ ├─────────┤ Форма N 6-НПФ по ОКУД │ 0710106 │ ├──┬───┬──┤ Дата (год, месяц, число) │ │ │ │ ├──┴───┴──┤ Организация __________________________________ по ОКПО │ │ ├─────────┤ Идентификационный номер налогоплательщика ИНН │ │ ├─────────┤ Вид деятельности _____________________________ по ОКДП │ │ ├────┬────┤ Организационно - правовая форма / форма собственности _│ │ │ ____________________________________ по ОКОПФ / ОКФС │ │ │ ├────┴────┤ Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб. по ОКЕИ │384 / 385│ (ненужное зачеркнуть) └─────────┘ ┌─────────────────────────────────────┬──────┬─────────┬─────────┐ │ Наименование разделов и статей │ Код │За отчет-│За преды-│ │ │строки│ный год │дущий год│ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤ │Остаток средств на начало отчетного│ │ │ │ │года │ 010 │ │ │ │ ├──────┼─────────┼─────────┤ │ Поступило средств │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Целевые поступления │ 020 │ │ │ │ ├──────┼─────────┼─────────┤ │Доходы от размещения пенсионных│ │ │ │ │резервов (15 - 20%), направленные на│ │ │ │ │покрытие расходов фонда │ 030 │ │ │ │ ├──────┼─────────┼─────────┤ │Доходы от использования имущества,│ │ │ │ │предназначенного для обеспечения│ │ │ │ │уставной деятельности фонда,│ │ │ │ │направленные на обеспечение│ │ │ │ │деятельности фонда │ 040 │ │ │ │ ├──────┼─────────┼─────────┤ │Прочие │ 060 │ │ │ │ ├──────┼─────────┼─────────┤ │Всего поступило средств │ 070 │ │ │ │ ├──────┼─────────┼─────────┤ │ Использовано средств │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Расходы по осуществлению│ │ │ │ │негосударственного пенсионного│ │ │ │ │обеспечения │ 080 │ │ │ │ ├──────┼─────────┼─────────┤ │Расходы на содержание аппарата│ │ │ │ │управления (смета) │ 090 │ │ │ │ ├──────┼─────────┼─────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ расходы, связанные с оплатой труда│ │ │ │ │(включая начисления) │ 091 │ │ │ │ ├──────┼─────────┼─────────┤ │ выплаты, не связанные с оплатой│ │ │ │ │труда │ 092 │ │ │ │ ├──────┼─────────┼─────────┤ │ расходы на командировки и деловые│ │ │ │ │поездки │ 093 │ │ │ │ ├──────┼─────────┼─────────┤ │ расходы на рекламу │ 094 │ │ │ │ ├──────┼─────────┼─────────┤ │ расходы на представительские цели │ 095 │ │ │ │ ├──────┼─────────┼─────────┤ │ содержание помещений, зданий,│ │ │ │ │автомобильного транспорта и иного│ │ │ │ │имущества (кроме ремонта) │ 096 │ │ │ │ ├──────┼─────────┼─────────┤ │ ремонт основных средств и иного│ │ │ │ │имущества │ 097 │ │ │ │ ├──────┼─────────┼─────────┤ │ прочие │ 098 │ │ │ │ ├──────┼─────────┼─────────┤ │Приобретение основных средств,│ │ │ │ │инвентаря и иного имущества │ 100 │ │ │ │ ├──────┼─────────┼─────────┤ │Прочие │ 110 │ │ │ │ ├──────┼─────────┼─────────┤ │Всего использовано средств │ 120 │ │ │ │ ├──────┼─────────┼─────────┤ │Остаток средств на конец отчетного│ │ │ │ │года │ 130 │ │ │ └─────────────────────────────────────┴──────┴─────────┴─────────┘ Руководитель _________ ____________ Главный бухгалтер _________ ____________ (подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка подписи) подписи) "__" _____________ ____ г.

Приказ Минфина РФ от 21.02.2001 N 15н "О формах бухгалтерской отчетности негосударственных пенсионных фондов"