МИНИСТЕРСТВО ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 28 сентября 2009 г. N Д08-3156
О РЕКОМЕНДАЦИЯХ ПО ОПРЕДЕЛЕНИЮ РАЗМЕРОВ ВОЗНАГРАЖДЕНИЙ
НЕЗАВИСИМЫХ ДИРЕКТОРОВ И ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ ПОВЕРЕННЫХ
В АКЦИОНЕРНЫХ ОБЩЕСТВАХ С ГОСУДАРСТВЕННЫМ УЧАСТИЕМ
В соответствии с поручением Правительства Российской Федерации Минэкономразвития России направляет для применения в работе рекомендации по определению размеров вознаграждений независимым директорам и профессиональным поверенным в акционерных обществах с государственным участием, одобренные Правительством Российской Федерации.
Директор Департамента
имущественных отношений
А.К.УВАРОВ
Приложение
РЕКОМЕНДАЦИИ
ПО ОПРЕДЕЛЕНИЮ РАЗМЕРА ВОЗНАГРАЖДЕНИЙ
НЕЗАВИСИМЫМ ДИРЕКТОРАМ И ПРОФЕССИОНАЛЬНЫМ ПОВЕРЕННЫМ
В АКЦИОНЕРНЫХ ОБЩЕСТВАХ С ГОСУДАРСТВЕННЫМ УЧАСТИЕМ
Представляется целесообразным разделить выплачиваемое вознаграждение на 2 части: за осуществление полномочий члена совета директоров и за исполнение дополнительных обязанностей.
Базовая часть вознаграждения независимого директора в акционерном обществе с выручкой более 200 млрд. рублей принять в размере 1 000 000 рублей.
Далее базовую часть вознаграждения члена совета директоров целесообразно дифференцировать по акционерным обществам исходя из коэффициента (1; 0.9; 0.8; 0.7; 0.6), который, с одной стороны, характеризует масштабы деятельности акционерного общества, а с другой - позволяет соизмерять расходы на обеспечение деятельности совета директоров с доходами акционерного общества.
Таким образом, предлагается разделить акционерные общества на следующие шесть групп:
| Группа | Выручка АО за финансовый год | Размер базовой части вознаграждения в год |
| 1 | свыше 200 млрд. руб. | 1 000 000 рублей (БАЗИС) |
| 2 | свыше 30 млрд. руб. | 900 000 рублей (К = 0.9) |
| 3 | свыше 10 млрд. руб. | 800 000 рублей (К = 0.8) |
| 4 | свыше 1 млрд. руб. | 700 000 рублей (К = 0.7) |
| 5 | свыше 600 млн. руб. | 600 000 рублей (К = 0.6) |
| 6 | не выше 600 млн. руб. | в индивидуальном порядке |
Указанное базовое вознаграждение предлагается пропорционально корректировать в сторону уменьшения в случаях, если член совета директоров не участвовал в ряде проведенных заседаний совета директоров, а также в случае его работы в указанном органе в течение срока, составляющего менее 12 месяцев.
Для расчета вознаграждения за исполнение дополнительных обязанностей в совете директоров целесообразно предусмотреть надбавки за председательство в совете директоров (до 30% базовой части), председательство в специализированном комитете (до 20%), за членство в специализированном комитете (до 10%).
Размер вознаграждения лиц, не являющихся государственными служащими, в составах советов директоров государственных компаний не зависит от их статуса. При этом члену совета директоров, одновременно осуществляющему функции исполнительного органа акционерного общества (генерального директора), выплата вознаграждения за членство в составе совета директоров не предусматривается.
Выплату иных компенсаций (оплата транспортных расходов, проживания и т.д.), связанных с осуществлением членом совета директоров полномочий, целесообразно не осуществлять.
Указанные принципы и подходы к определению размера вознаграждений членам советов директоров являются универсальными. Вместе с тем учитывая поручение Президента Российской Федерации Д.А. Медведева от 6 апреля 2009 г. N Пр-825 о необходимости снижения размеров вознаграждений руководящему составу государственных корпораций, акционерных обществ с преобладающим государственным участием, федеральных государственных унитарных предприятий, а также условия сложившейся экономической конъюнктуры, Минэкономразвития России считает целесообразным определить на период финансового кризиса максимальный размер вознаграждения (включая возможные надбавки за исполнение дополнительных обязанностей) членам советов директоров в размере не более 1 млн. рублей.