ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 27 декабря 2024 г. N 38-2-4/4588
О ВОЗНАГРАЖДЕНИИ НПФ
Департамент инвестиционных финансовых посредников Банка России просит саморегулируемые организации Национальная ассоциация негосударственных пенсионных фондов и Национальная ассоциация участников фондового рынка < 1 > довести до своих членов следующую информацию.
< 1 > В отношении членов НАУФОР, имеющих лицензию управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, а также лицензию специализированных депозитариев инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов.
В целях определения размера и соответствующего источника оплаты вознаграждения негосударственного пенсионного фонда (далее - НПФ), управляющей компании НПФ и специализированного депозитария НПФ в случае совместного размещения средств пенсионных резервов, сформированных НПФ для исполнения обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, заключенным до 01.01.2024 и к которым не заключено дополнительное соглашение, предусмотренное пунктом 5 статьи 25 Федерального закона N 299-ФЗ < 2 > (далее - ПР по старым договорам), и по иным договорам негосударственного пенсионного обеспечения и (или) по договорам долгосрочных сбережений (далее - ПР по новым договорам), полагаем возможным НПФ придерживаться следующего подхода к определению совокупной стоимости ПР по новым и старым договорам (пример расчета в Приложении):
< 2 > Федеральный закон от 10.07.2023 N 299-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации".
, где
t - день, на который определяется размер ПР по новым договорам;
- совокупная стоимость ПР по новым договорам на день t в составе пенсионных резервов, размещаемых совместно;
- сумма средств, поступивших в состав ПР по новым договорам за вычетом суммы средств, выбывших из состава ПР по новым договорам, в день t в части пенсионных резервов, размещаемых совместно;
, где
СЧАt - совокупная стоимость части пенсионных резервов, размещаемых совместно;
ДПt - сумма средств, поступивших в состав пенсионных резервов, размещаемых совместно, за вычетом суммы средств, выбывших из состава пенсионных резервов, размещаемых совместно, в день t;
при этом k0 = 1.
, где
- совокупная стоимость ПР по старым договорам на день t в составе пенсионных резервов, размещаемых совместно.
При расчете дохода от размещения средств пенсионных резервов для целей расчета переменной части вознаграждения в соответствии с Указанием Банка России от 28.06.2024 N 6782-У < 3 > и постоянной части вознаграждения в соответствии с пунктом 2 статьи 35.4 Федерального закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ < 4 > полагаем возможным НПФ придерживаться вышеуказанного подхода к определению стоимости активов, составляющих ПР по новым договорам.
< 3 > "О порядке расчета дохода от размещения средств пенсионных резервов для целей расчета переменной части вознаграждения негосударственного пенсионного фонда, осуществляющего деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению, формированию долгосрочных сбережений, а также расчетной величины дохода от размещения средств пенсионных резервов и о величине специального финансового индикатора, используемого при определении указанной расчетной величины".
< 4 > "О негосударственных пенсионных фондах".
В случае использования иных подходов к определению размера и соответствующего источника оплаты вознаграждения НПФ, управляющей компании НПФ и специализированного депозитария НПФ обращаем внимание на необходимость соблюдения интересов клиентов в части непринятия < 5 > в одностороннем порядке решений, нарушающих права вкладчиков и участников НПФ.
< 5 > Обязанность установлена абзацем восьмым пункта 1 статьи 14 Федерального закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах".
И.о. директора Департамента
инвестиционных финансовых посредников
Н.А.ПЕЧЕЛИЕВ